四过四!秋田微、苏文电能、创识科技、春晖智控创业板IPO顺利过会

2023-05-10 14:56:27

9月29日,创业板上市委员会2020年第30次审议会议结果显示:深圳秋田微电子股份有限公司(下称:秋田微)、苏文电能科技股份有限公司(下称:苏文电能)、福建创识科技股份有限公司(下称:创识科技)、浙江春晖智能控制股份有限公司(下称:春晖智控)通过IPO首发申请通过审核。

秋田微:公司原材料价格变化较大的原因

秋田微主要从事液晶显示及触控产品的研发、设计、生产和销售,主要产品包括单色液晶显示器、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及电容式触摸屏等。

根据秋田微招股书显示,公司度-2020上班年度营业收入分别实现6.70亿元、7.91亿元、8.01亿元、3.74亿元;归属于母公司所有者净利润分别是3432.17万元、7222.03万元、8654.68万元、3483.79万元。

截至本招股说明书签署日,汉志投资直接持有秋田微60.12%股权,为公司的控股股东,黄志毅持有汉志投资68.06%的股权,公司实际控制人为黄志毅。黄志毅、黄志坚分别持有汉志投资68.06%和31.94%的股权,黄志毅、黄志坚系兄弟关系,黄志坚与黄志毅之间不存在一致行动关系,亦未签署任何一致行动协议或做类似安排。汉志投资实际控制人为黄志毅。

秋田微结合自身状况,选择适用《深圳证券交易所创业股票发行上市审核规则》第二十二条规定的上市标准中的“(一)最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币5,000万元。”公司度和度,公司的归属母公司所有者净利润(扣除非经常性损益前后孰低)分别为6547.21万元和7439.28万元。

根据深交所信息显示,秋田微的创业板IPO申请于2020年6月29日得到受理,2020年9月28日得到通过。

此次IPO审核会议上,上市委主要关注了公司原材料价格变化的问题。要求公司结合产业链相关情况分析秋田微主要原材料采购价格在报告期内发生较大变化的合理性和可持续性。

苏文电能:解释向国家电网及附属企业采购产品的必要性

苏文电能是以电力咨询设计业务为主导,涵盖电力咨询设计、电力工程建设、电力设备供应和智能用电服务业务为--体的一站式(EPCO)供用电品牌服务商。根据苏文电能招股书显示,公司度-2020上班年度营业收入分别实现4.71亿元、6.68亿元、9.90亿元、5.26亿元;归属于母公司所有者净利润分别是4861.11万元、6668.20万元、1.27亿元、7975.76万元。

公司控股股东为芦伟琴,芦伟琴直接持有公司57.96%的股份。公司实际控制人为施小波和芦伟琴,施小波为芦伟琴之子。施小波直接持有公司13.68%的股份,并通过常州能闯、常州能拼、常州能学和共青城德赢间接持有公司12.34%的股份,合计持有公司26.03%的股份。公司实际控制人施小波和芦伟琴合计持有公司83.99%的股份。

根据立信会计师出具的信会师报字(2020)第ZA10088号《审计报告》,公司度和度净利润(扣除非经常性损益前后孰低)分别为6668.20万元和1.27亿元,最近两年累计1.94亿元,选择适用《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》规定的上市标准中“(一)最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币5,000万元”。

根据深交所信息显示,苏文电能的创业板IPO申请于2020年6月28日得到受理,2020年9月28日得到通过。

此次IPO审核会议上,苏文电能业务分包、采购产品和工程建设类业务毛利率等问题被关注。

上市委表示要求公司结合向国家电网公司及附属企业采购产品和服务的具体情况,说明相关业务的必要性。同时上市委发现苏文电能的报告期内电力工程建设类业务收入占比较高,且采取了业务分包的经营模式。鉴于此,要求公司说明与分包占比较高的同行业可比公司毛利率存在差异的原因,以及分包价格的公允性。

此外,好要求在招股说明书中进一步披露:(1)电力工程建设类业务主要分包商的情况,选取分包商的标准、流程以及定价方式;(2)电力工程建设类业务与细分领域同行业可比公司的毛利率对比情况。

创识科技:存在客户与供应商高度集中的情况

创识科技是一家电子支付IT方案商,主营业务为提供电子支付IT解决方案,公司产品是为商户及银行提供电子支付涉及的软硬件产品及服务。

根据创识科技招股书显示,公司度-2020上班年度营业收入分别实现3.07亿元、4.07亿元、5.42亿元、2.23亿元;归属于母公司所有者净利润分别是5547.39万元、6655.22万元、1.00亿元、4566.52万元。

截至本招股说明书签署日,张更生直接持有公司45.56%的股份,林岚直接持有公司2.86%的股份,张更生、林岚间接通过墨加投资持有公司8.54%的股份。张更生、林岚夫妇共同控制公司56.95%的股份。张更生为本公司的控股股东,张更生、林岚夫妇为本公司的实际控制人。

创识科技符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年修订)》第2.1.2条“发行人为境内企业且不存在表决权差异安排的,市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项”中第(一)项条件“最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币5000万元。”

根据深交所信息显示,创识科技的创业板IPO申请于2020年6月28日得到受理,2020年9月28日得到通过。

此次IPO审核会议上,创识科技的主要收入、客户与供应商高度集中等问题被关注。

上市委结合公司的材料,发现创识科技的主要收入来源于银行业,其中-,发行人来源于农行的收入占营业收入的比例为90.19%、89.64%和87.75%。鉴于此要求公司说明:(1)对来源于农行的业务是否存在重大依赖;(2)公司未能改变客户高度集中局面的原因,以及“商户-银行-公司”的模式是否可持续。同时,上市委还发现创识科技存在客户高度集中和供应商高度集中的情况。要求公司结合同行业可比上市公司的相关情况说明:(1)同时存在上述两种情形是否符合行业特征;(2)创识科技的核心竞争力;(3)上述情形对公司业务稳定性及可持续性的影响。

此外,还需要创识科技在招股说明书中进一步披露公司的核心竞争力及其对业务稳定性的影响。

春晖智控:主营业务收入持续下滑

春晖智控专业从事流体控制阀和控制系统的研究、开发和制造,产品涉及油气控制产品、燃气控制产品、供热控制产品、空调控制产品、内燃机配件等。

根据春晖智控招股书显示,公司度-2020上班年度营业收入分别实现6.21亿元、5.81亿元、5.03亿元、2.19亿元;归属于母公司所有者净利润分别是7508.15万元、7566.84万元、7567.81万元、3486.29万元。

截至本招股说明书签署日,春晖智控控股股东及实际控制人为杨广宇,现任公司董事长、中国国籍,无境外永久居留权,截至本招股说明书签署日,其持有公司的股份不存在质押或其它有争议的情况。

根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第二十二条,春晖智控选择的具体上市标准为“(一)最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币5000万元”。

春晖智控符合“发行人为境内企业且不存在表决权差异安排的,最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币5000万元”。

根据深交所信息显示,春晖智控的创业板IPO申请于2020年6月23日得到受理,2020年9月28日得到通过。

此次IPO审核会议上,春晖智控的主营业务收入持续下滑问题被关注。上市委发现公司、和2020年上半年主营业务收入持续下滑,员工人数逐年减少。要求春晖智控说明上述情形是否与同期主要产品市场占有率的变化情况相一致,并结合行业情况说明公司业务发展趋势。

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